灵活就业人员，选择高档缴费还是选择低档划算，退休金差距大吗？

缴费档次的高低与养老金水平成正比，但选择缴费档次要视自己的经济能力量力而行。

养老保险的缴费档次(基数)由60%丶100%丶200%、300%等档次。大家都知道，影响养老金高低的因素虽然有好多个，但其中的缴费档次丶缴费年限丶缴费金额起主要作用。一般来说，如果按照社平工资标准60%的档次来缴纳养老保险费的话，每缴费一年退休时每个月就能领取到社平工资标准0.7%的养老金；如果按照社平工资标准100%的档次来缴纳养老保险费，退休时就能领取到社平工资标准1%的养老金。这与养老保险“多缴多领″的原则是完全一致的。

灵活就业人员的养老保险缴费与有单位的职工缴费不同，不但养老保险的费用全部由自己承担，而且在20%的缴费金额中，其中的14%进了养老基金帐户，只有6%的资金进入个人账户。这对本来就沒有固定经济来源的灵活就业人员来说，在经济上是个不小的压力。

由此可见，灵活就业人员参加养老保险，选择高档缴费还是选择低档缴费划算，最明智的选择应该是根据自己的经济能力量力而行，量入为出。如果经济条件允许，肯定是选择缴费档次100%以上更划算，如果经经条件不允许的话，选择60%的缴费档次也可以，只要保证养老保险能正常缴费，让自己正常退休后能按月领取到养老金就是最大的划算。

灵活就业人员，选择高档缴费还是选择低档划算，退休金差距大吗？灵活就业人员虽然没有正规职业，但是不等于没有职业，只是职业特性不一样，所以同样是灵活就业人员，是选择高档还是低档缴费，要从本人的实际情况出发，切勿贪大求高，而不顾自己的生活实际。

我们缴纳养老保险的目的，主要就是为了今后能有一份属于自己的基本养老金，由于属于基本的养老金，那就是保基本，能够保障自己晚年有一份基本的生活待遇，这就是养老保险的基本功能。由于养老金的计算是以缴费基数、缴费年限，个人账户资金余额，退休时参保地上一年度职工社会平均工资为基本依据。在这几个因素中，最重要的就是缴费基数和缴费年限，缴费基数高，缴费年限长，无疑今后的养老金是最高的，但是如果缴费基数高，可以弥补缴费年限短的不足，相反缴费基数低，缴费年限长也可以弥补缴费基数低的缺陷。

作为灵活就业人员缴纳职工养老保险，其实不能完全用选择最高缴费和最低缴费来对比哪个更划算，某种程度上，按照最低缴费反而是最划算的，这只是一种投资回报的关系，但是由于最高缴费和最低缴费之间，形成的养老金差别非常大，所以这有个个人的取舍问题。如果经济条件好的人，肯定还是希望退休后有一份比较高的养老金，从这个角度去分析，当然是按照最高缴费缴费基数缴费比较划算，但是对于那些经济非常一般的人员，如果只想在退休后有一份维持基本生活的养老金，按照最低缴费基数缴费，也是比较划算的。

为了更直观地了解两者的差别，我们还是一个举个例子来分析计算一下。比如我们的平均缴费基数是6000元，为什么要选择平均缴费基数呢，因为这个缴费基数每年都是在变化的，如果选择一个平均缴费基数方便计算。比如平均缴费基数为6000元，按照60%来缴费，平均缴费指数工资就是每月3600元，如果按照最高缴费标准，平均缴费指数工资就是18000元，缴费基数的差距是5倍。但是得到的回报，就是领取的养老金不一定是5倍，这主要涉及到职工社会平均工资的问题。按照300%缴费，缴费20年，需要缴纳养老保险总额为864000元，计入个人账户资金余额为345600元；按照60%缴费，缴费20年，需要缴纳养老保险总额为172800元，按照300%缴纳的资金总额正好是按照60%缴纳的5倍，计入个人账户的资金余额为69120元，按照300%缴费计入个人账户的资金也是按照60%缴纳的5倍。

假如退休时的职工月平均工资为每月8000元，都按照60岁办理退休来计算，那么按照300%缴费，每月基础养老金为2600元，个人账户养老金为2486元，合计每月养老金为5086元；按照60%缴费，每月基础养老金为1160元，个人账户养老金为497元，合计每月养老金为1657元，按照300%缴费每月领取的养老金是按照60%缴费的领取养老金的3.1倍。但是比较奇怪的是，基础养老金只相差2.2倍，而个人账户养老金相差了5倍。从这个例子中，按照300%缴费与按照60%缴费相比，按照300%缴费在基础养老金方面比较吃亏，只多了2.2倍。

结论分析：灵活就业人员按照300%缴费和按照60%缴费相比，从养老的角度来分析，当然是按照300%缴费划算，养老金比按照60%缴费多了3.1倍，之所缴费金额多了5倍，养老金只相差3倍，主要是基础养老金要参考退休时上一年度的职工社会平均工资，而职工社会平均工资是不分缴费档次的，按照300%缴费和按照60%缴费，其实职工社会平均工资都是参考的6000元，但是个人账户养老金还是相差5倍。所以作为灵活就业人员来讲，如果选择按照60%缴费更划算。但是如果是单位缴费，那按照300%缴费无疑是最划算的，毕竟从缴费比例来看，单位缴费占了大头，个人缴费只占小头。

我国现阶段缴费机制是“多缴多得，长缴多得 ”不缴少得或者是不得。

现在缴费分为三个档次，一个是300%的缴纳 ，这个档次一般是指单问题高管人员 ，也属于高档的； 第二个是百分之百的缴纳 ，这个是属于中档的 ；在企业中，中层干部基本上按照这个档次缴纳养老金 ；还有一个是按60%的缴纳 ，这个属于低档的 ；

无论是城镇职工，还是灵活就业的人员 ，只要你有经济条件，闲散的资金 ，还是以多缴为宜 。

举一个简单的例子 ，我们单位有三个工友 ，一个是副总经理，一个是我，另一个是基层的普通工人 ，副总经理，他的缴费是按照300%缴纳 ，我作为中层干部是按照百分之百缴纳的 ，另一个普通工人还是按照60%缴纳的 ，我们三个人同是在2017年9月退休 ，那位副总经理就比我每月多拿一千多块钱的养老金 ，我就比那位工人每月多拿四百多块钱的养老金 。

由此可以看出 ，在岗时多缴养老金，到退休时还是很划算的 。当然 ，如果你经济条件受限制 ，选择60%的缴纳 ，也是可以的 ，只不过是比别人每月少拿几百块钱罢了 。